九、部门预算项目支出绩效自评表

 

第三部分 2019年度部门决算情况说明

 

    一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计各140,832.93万元。与2018年度171,958.19万元相比，收、支总计各减少31,125.26万元，降低  22.10%。主要原因：事业单位退休人员工资由教育支出调整为社会保险支出，形成收支比上年减少的情况。

                                                                           单位：万元

    二、收入决算情况说明

本年收入合计133,038.81万元，其中：财政拨款收入  127,321.03万元，占95.70 %；上级补助收入0 万元，占0 %；事业收入5,187.41万元，占3.90%；经营收入0 万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0 %；其他收入530.36万元，占0.40%。

 

     三、支出决算情况说明

本年支出合计116,742.50万元，其中：基本支出94,328.36万元，占80.80 %；项目支出22,414.14万元，占19.20 %；上缴上级支出0万元，占 0%；经营支出 0万元，占0 %；对附属单位补助支出 0万元，占 0%。基本支出中，人员经费77,501.03万元，占82.16 %；公用经费16,827.33万元，占17.84 %。

                                      单位：万元

 

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计各134,259.94万元，与2018年度163,840.04相比，财政拨款收、支总计各减少29,580.10万元，降低22.03%。主要原因:事业单位退休人员工资由教育支出调整为社会保险支出，形成收支比上年减少的情况。

                                        单位：万元

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出 110,850.04万元，占本年支出合计的78.71%。与2018年度151,486.78万元相比，财政拨款支出减少40,636.74万元，降低36.66%。主要原因：　　　　事业单位退休人员工资由教育支出调整为社会保险支出，形成收支比上年减少的情况。

 

                                                       单位：万元

    （二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出110,850.04万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出17.47万元，占0.02%；教育支出（类）支出98,399.93万元，占88.77 %；文化旅游体育与传媒支出（类）支出50.00万元，占0.05 %；社会保障和就业支出（类）支出12.11万元，占0.01 %；卫生健康支出（类）支出4,318.36万元，占3.9%；住房保障支出（类）支出8,052.17万元，占7.25%。

                                         单位：万元

   （三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为116,057.5万元，支出决算为110,850.04万元，完成年初预算的95.51 %。其中：

1.一般公共服务财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为17.47万元，完成年初预算的0 %。决算数大于预算数的主要原因是此事项为年初无法预计发生的业务，因此没有编制年初预算。

2.普通教育支出年初预算为47,830.3万元，支出决算为51,795.64万元，完成年初预算的108.29%。决算数大于预算数的主要原因是国家及省拨付的专项资金增加，相应的基建及设备购置增加。

3.职业教育支出年初预算为21,079.2万元，支出决算为25,460.51万元，完成年初预算的120.78%。决算数大于预算数的主要原因是国家及省拨付的专项资金增加，相应的基建、设备购置及国家助学金的增加。

4.广播电视教育支出年初预算为836.5万元，支出决算为800.37万元，完成年初预算的95.68%。决算数小于预算数的主要原因是学校搬迁工作因新址未完工，相应的设备购置等工作无法开展，资金无法支出。

5.特殊教育支出年初预算为1,679.2万元，支出决算为1,846.93万元，完成年初预算的109.98 %。决算数大于预算数的主要原因是国家及省拨付的专项资金增加，相应的特教康复设备投入增加。

6.进修及培训支出年初预算为1,354.6万元，支出决算为1,353.23万元，完成年初预算的99.89 %。决算数小于预算数的主要原因是培训业务已全部完成，有少部分资金因无相关培训项目无法形成支出。

7.教育费附加安排的支出年初预算为5,440.0万元，支出决算为2,140.40万元，完成年初预算的39.35%。决算数小于预算数的主要原因是工程及设备采购已经进行，但因未工程评审等原因，资金无法当年支出，结转下年继续使用。

8.其他教育支出年初预算为25,839.9万元，支出决算为14,171.47万元，完成年初预算的54.84%。决算数小于预算数的主要原因是工程及设备采购已经进行，但因未工程评审等原因，资金无法当年支出，结转下年继续使用。

    9.文化旅游体育与传媒支出年初预算为0 万元，支出决算为50.00万元，完成年初预算的0 %。决算数小于预算数的主要原因是年初未计划进行的项目。

10.社会保障和就业支出年初预算为11.1万元，支出决算为12.11万元，完成年初预算的109.09 %。决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常调整后，相应的支出增加。

11.卫生健康支出年初预算为4,071.4万元，支出决算为4,318.36万元，完成年初预算的106.06%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常调整后，相应的人员医保支出增加。

12.住房保障支出年初预算为7,290.1万元，支出决算为8,052.17万元，完成年初预算的110.45 %。决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常调整后，相应的人员住房公积金支出增加。

13.教育管理事务支出年初预算为625.20 万元，支出决算为831.38万元，完成年初预算的132.98%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常调整，搬迁费用增加。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出91,304.60万元，其中：人员经费76,789.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

    公用经费14,515.39万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为277.2 万元，支出决算为49.34万元，完成预算的17.80%。决算数小于预算数的主要原因事业单位车改后，车辆的保留量减少，费用相应减少；出国和招待费严格控制，支出费用减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为6.83万元，占13.84 %；公务用车购置及运行费支出决算为35.63万元，占72.21 %；公务接待费支出决算为6.88万元，占13.95%。具体情况如下：

 

 

1.因公出国（境）费预算为0万元,支出决算为6.83万元，完成预算的0%。主要原因：年初无法确定出国具体安排，无法编制预算。全年安排因公出国（境）团组2个，累计2人次。开支内容包括：

   （1）吉林市第五中学，2019年STEM种子教师职业发展高级研修班（英国），费用41,128元；

   （2）吉林工贸学校，2019年中华职教社台湾培训高级研修班，费用27134.50元。

   2.公务用车购置及运行费预算169.3万元，支出决算为   35.63万元，完成预算的21.05%，主要原因是事业单位车改后，车辆数量减少，支出减少。其中：

公务用车购置支出0 万元；

公务用车运行支出169.3万元，主要是车改后保留车辆单位，所发生的维修费、加油费、车辆保险等费用。截至2019年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为25辆。 

3.公务接待费预算为107.9万元，支出决算为6.88万元，完成预算的6.38%，主要是接待外国访问团及上级调研。其中：

外宾接待支出5.01万元。主要用于接待朝鲜访问团。全年共接待国（境）外来访团组数3 个、来访外宾165 人次（不包括陪同人员）。来访外宾主要包括朝鲜代表团。

其他国内公务接待支出6.88万元。主要用于师德师风调研组、学校建设调研组等。全年共接待国内来访团组16个、来宾250人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

   2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0万元；本年收入248.80万元；本年支出246.74 万元，年末结转和结余2.06万元。支出具体情况如下：

1.城乡社区支出政府性基金财政拨款支出为229.80万元，主要用于校园基础设备建设。完成年初预算的 0 %。

2.其他支出政府性基金财政拨款支出为19.00万元，主要用于购置体育设备。完成年初预算的0 %。

九、关于2019年度预算绩效管理情况的说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理工作要求，2019年度我部门组织对中小学午餐免费补贴项目进行了绩效自评，共涉及资金203.32万元，占部门预算财政拨款项目总额的0.15%。

（二）绩效评价结果

1.我部门绩效自评结果如下：

（1）中小学午餐免费补贴项目绩效自评综述。根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分100分。项目全年预算数278.9万元，执行数203.32万元，执行率为72.9%。该项目绩效目标完成情况如下：

    为市教育局直属学校在校生中的低保家庭学生提供午餐免费补贴。高中和职业学校学生每天补助标准9元，全年按205天计算。小学和初中学生每天补助标准6元，全年按195天计算。                                                                                           

   （2）中小学午餐免费补贴项目绩效自评综述。

为市教育局直属学校在校生中的低保家庭学生提供午餐免费补贴。高中和职业学校学生每天补助标准9元，全年按205天计算。小学和初中学生每天补助标准6元，全年按195天计算。                                                                                      

    2.我部门重点评价的中小学午餐免费补贴项目绩效评价结果如下：

    市教育局直属学校符合条件的自愿申报的低保家庭学生全部享受午餐免费补贴政策资助，小学和初中学生每天补助标准6元，全年按195天计算；高中和职业学校学生每天补助标准9元，全年按205天计算，符合条件的已申报的学生全部享受政策资助，配合民政部门准确审核受助学生资格，杜绝弄虚作假，2019年12月31日前完成申报工作并落实到位，切实保证低保困难家庭学生健康成长，有效解决低保家庭实际困难，建立长效精准助学育人体系，有效推动教育公平、社会公平，100张调查问卷，满意100。

    十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度，机关运行经费支出183.76万元，比年初预算151.8万元增加31.96万元，增长17.39%，主要是单位变更办公地点，搬迁费用增加。

    （二）政府采购支出情况

2019年度，政府采购支出总额9,513.06万元，其中：政府采购货物支出4,095.59万元、政府采购工程支出4,055.30万元、政府采购服务支出1,362.16万元。授予中小企业合同金额 406.11 万元，占政府采购支出总额的4.27 %，其中：授予小微企业合同金额54.0万元，占政府采购支出总额的0.57%。

    （三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，吉林市教育局共有车辆25辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车4辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车21辆，其他用车主要是通勤车辆及车改后可以继续保留使用的公车；单位价值50万元以上通用设备36台（套）；单位价值100万元以上专用设备8台（套）。

       

 

       第四部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如学校等单位的学费收入。

三、其他收入：指除上述收入以外的各项收入。包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，从本级财政以外的同级单位取得的经费、从非省财政取得的经费等。

四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入和其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余提取的职工福利基金、事业基金等。

七、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

八、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 十二、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本养老、基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

十三、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出　　　　

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

取暖费：反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费，干部及大中专学生调遣费，调干家属旅费补助等。

因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。

培训费：反映各类培训支出。按标准提取的"职工教育经费"也在本科目中反映。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、出租车费用等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

十四、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

退职（役）费：反映行政事业单位退职人员的生活补贴，一次性支付给职工或军官、军队无军籍退职职工、运动员的退职补助，一次性支付给军官、文职干部、士官、义务兵的退役费，按月支付给自主择业的军队转业干部的退役金。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

救济费：反映按规定开支的城乡贫困人员、灾民、归侨、外侨及其他人员的生活救济费，包括城市居民的最低生活保障费，随同资源枯竭矿山破产但未参加养老保险统筹的矿山所属集体企业退休人员按最低生活保障标准发放的生活费，农村五保供养对象、贫困户、麻风病人的生活救济费，精简退职老弱残职工救济费，福利、救助机构发生的收养费以及救助支出等。实物形式的救济也在此科目反映。

医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

住房公积金：反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

提租补贴：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

购房补贴：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队(含武警)向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

十四、其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴等。

十五、其他资本性支出：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

房屋建筑物购建：反映用于购买、自行建造办公用房、仓库、职工生活用房、教学科研用房、学生宿舍、食堂等建筑物（含附属设施，如电梯、通讯线路、水气管道等）的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出。

专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等。

大型修缮：反映按财务会计制度规定允许资本化的各类设备、建筑物、公共基础设施等大型修缮的支出。

信息网络购建：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等，如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。

其他资本性支出：反映著作权、商标权、专利权等无形资产购置支出，以及其他上述科目中未包括的资本性支出。如娱乐、文化和艺术原作的使用权、购买国内外影片播映权、购置图书等。

   

 2019年度吉林市教育局部门决算