文件（材料）之十四

吉林市昌邑区2018年预算执行情况

和2019年预算（草案）的报告

（书 面）

——2019年1月8日在吉林市昌邑区

第十八届人民代表大会第三次会议上

财政局局长  孙剑锋

各位代表：

受区人民政府的委托，现将昌邑区2018年预算执行情况和2019年预算草案提请各位代表审议，并请区政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。 

　　一、2018年预算执行情况 

2018年，我区深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届二中、三中全会精神，在区委的正确领导下，在区人大监督支持下，深入贯彻落实区委的决策部署和区人大的有关决议要求，围绕我区经济社会发展各项重要指标，认真履行职责，勇挑重担，攻坚克难，积极壮大财力，实现了保民生、保发展、保运转、保改革、保稳定，全区财政预算执行情况呈现良好局面,有力推动了全区经济社会平稳健康发展。   

（一）一般公共预算执行情况 

1、财政收入

2018年一般公共预算地方级财政收入完成99316万元，完成年度预算的100.3%，剔除一次性收入因素，按可比口径增长13.5%。其中：增值税收入32334万元，完成预算的99.9%，同比增长60.1%；营业税收入26万元，完成预算的104%，同比降低97%；企业所得税收入9892万元，完成预算的99.9%，同比增长2.3%；个人所得税收入5710万元，完成预算的100.2%，同比增长74.7%；其他税种收入36787万元，完成预算的100.6%，同比增长50.7%；非税预计收入14567万元，完成预算的100.6%，增长71.1%。

2、财政支出

2018年，一般公共预算区级财政支出完成171206万元，完成预算的102.1%，同比增长19.9%，重点支出执行情况如下：一般公共服务支出25722万元，完成预算的100.5%，同比增长95.4%，主要是为区属国有企业增加注册资本金；国防支出61万元，完成预算的100%，同比下降30.7%；公共安全支出2475万元，完成预算的108.4%，同比增长10.5%；教育支出30168万元，完成预算的101.1%，同比增长13.2%；科学技术支出142万元，完成预算的101.4%，同比增长13.6%；文化体育与传媒支出471万元，完成预算的100.2%，同比增长25.6%；社会保障与就业支出42313万元，完成预算的100.7%，同比增长2.1%；医疗卫生支出15250万元，完成预算的101.7%，同比下降6.6%；节能环保支出3351万元，完成预算的100.3%，同比增长26.3%，主要由于农村环境整治等项目支出增加；城乡社区事务支出19035万元，完成预算的110.1%，同比增长31.6%，主要由于土地征收、农厕改造等项目支出增加；农林水事务支出20905万元，完成预算的105.6%，同比增长17.6%；交通运输支出1558万元，完成预算的99.9%，同比增长370.7%，主要由于债券项目支出增加；资源勘探信息（安全生产监察）等支出203万元，完成预算的99.5%，同比增长18.7%；住房保障支出6929万元，完成预算的106.4%，同比增长38.6%；债务付息支出2617万元，完成预算的98.8%，同比增长30%，主要是新增政府债券付息；债务发行费6万元，完成预算的85.7%，同比增长100%。

3、平衡情况

2018年全区一般公共预算财政收入总计完成199044万元，其中：一般公共预算区级财政收入54593万元，上级补助收入97772万元，一般债券转贷收入5141万元，调入预算稳定调节基金16204万元，上年结余收入11158万元，调入资金14176万元；2018年全区一般公共预算财政支出总计199044万元，其中：一般公共预算区级财政支出171206万元，上解上级支出2680万元，补充预算稳定调节基金14176万元，结转下年支出10982万元。收支相抵，当年实现收支平衡。

　　（二）政府性基金预算执行情况 

1、政府性基金收入

2018年政府性基金区级财政收入预计完成228万元，完成预算的99.1%，收入项目为城市基础设施配套收入。

2、政府性基金支出

2018年政府性基金区级财政支出完成7748万元。具体支出项目为：社会保障和就业支出180万元，主要是水库移民后期基础设施建设和经济发展支出；城乡社区事务支出6686万元（含新增政府专项债券转贷资金4800万元）；农林水支出692万元；彩票公益金支出184万元；专项债券发行费6万元。

3、政府性基金平衡情况

2018年全区政府性基金收入总计完成24642万元，其中：政府性基金区级财政收入228万元，省、市基金专项补助收入13552万元，上年结余收入5262万元，专项债券转贷收入5600万元； 2018年，全区政府性基金支出总计完成24642万元，其中：政府性基金区级财政支出7748万元，调入一般公共预算11962万元，结转下年支出4932万元。收支相抵，全区政府性基金当年实现收支平衡。

二、2018年，预算执行和财政主要工作

（一）加强财税收入管理，提高财政保障能力

2018年我区经济形势呈现持续向好、稳中有进的良好局面，财税部门继续按照区委、区人大的工作要求，积极采取有力措施，全力以赴保收入。抓好重点税源征管，大力清收欠税，将税收缺口压缩到最低限度；加强分析预测，及时研究解决收入组织过程中出现的问题，加强非税收入管理，清理盘活存量资金、整合国有资产，努力做到应收尽收。

（二）着力保障民生重点，优化支出结构 

坚持把保障民生作为财税工作的出发点和落脚点，努力办好各项民生实事和“关键小事”，全年民生投入151522万元, 增长18.7%，占全年一般公共预算支出比重88.5%。加大就业和社会保障力度。养老保险和公益岗支出6476万元、民政优抚、抚恤事业费 2499 万元；深化医药卫生体制改革。投入各类医疗卫生、计划生育补助资金12483万元；促进教育事业优质均衡发展。拨付3500万元补充教育经费不足、投入3890万元新建和改善学前、中、小学基础办学条件。落实强农惠农政策。大力推进脱贫攻坚，安排资金971万元，推进精准扶贫、精准脱贫；发放惠农补助11731万元；加大城乡生态环境保护支出力度。全年投入资金6990万元，用于环境整治、生态保护和农村基础设施建设。支持城乡社区事业发展。棚户区改造12467万元；城市基础设施建设5592万元；农村危房、厕所、公路维护支出4243万。灾后重建补助2203万元。刚性增支性资金需求量大。发放绩效工资、退休调资、乡镇补贴2308万元。解决历史遗留问题。补发2001年-2007年13月工资2747万元、2014年以来事业单位分级设岗补发740万元。区财政克服各种困难，多渠道筹措资金，圆满完成全年收入、支出任务。

　　（三）强化科学精细管理，深化财税改革 

一是完善预算管理。认真贯彻执行新《预算法》，完善政府预算体系，按要求编制了一般公共预算、政府性基金预算，切实提高财政资金使用效率；二是扩大国库集中支付覆盖范围，全区所有行政、事业单位全部纳入国库集中支付平台结算，切实提升财务支出的透明度。三是强化存量资金统筹，累计收回存量资金 1989万元，有力破解“一方面资金躺在账上睡觉，另一方面又无米下锅”的矛盾。四是按照《预算法》等相关规定，在区政府门户网站公开区本级政府预决算，公开范围不断扩大，公开内容更细化。五是严格规范政府采购程序，2018年，全区政府采购项目129个，政府采购实际金额19415万元，节约资金401万元。六是提高评审质量，全年累计完成项目评审234个，送审金额49598万元，审减7944万元 ，审减率16%。

（四）严肃政府债务管理，防范财政风险

 一是认真贯彻落实习近平总书记“严控债务增量、终身问责、倒查责任”的重要指示精神，落实预算法和中央有关地方政府性债务管理的规定，严格按照《关于地方政府性债务风险管控与化解的意见》《关于严控地方政府性债务的意见》文件要求，控制债务增量、消化债务存量。认真开展隐性债务自查，制定化解计划，切实防范债务风险。二是规范和加强我区行政事业单位国有资产管理，制定出台了《昌邑区行政事业单位国有资产管理暂行办法》，提高国有资产使用效益，防止国有资产流失。三是强化国家出资企业委托监管责任，制定出台了《吉林市昌邑区国家出资企业委托监管办法》，完成国有资产的有效整合，从而实现国有资产保值增值。　 

各位代表，2018年我区预算执行中面对各种不利因素，我们在困难中求发展，在常规中求突破，不断创新管理方式，实现了稳中有增，做到了重点支出的刚性保付，保障民生支出的稳定运转，有效的破解了发展瓶颈。但是，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，经济下行压力和投资增幅收窄导致财政增收后劲不足，工资、社保和民生等刚性支出增长较大，导致保障压力增大，一些部门存量资金缴存不及时等问题。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等扎实有效的举措切实加以解决。

　　三、2019年预算草案 

（一）2019年预算编制的指导思想 

　　全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深化财税体制改革，完善预算管理各项制度，规范收支行为、强化预算约束，进一步细化预算编制；加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，重点保障民生支出，从严控制一般性支出；加强地方政府性债务管理，切实防范财政风险；促进经济持续健康发展，为开创昌邑、全面振兴提供财力支撑。 2019年财政预算编制总体原则为：一是量入为出，量力而行；二是突出重点，保障民生；三是统筹规划，完善预算；四是规范细致，公开透明；五是硬化约束，强化刚性。 

　　（二）2019年预算（草案）编制情况 

　　根据上述指导思想，同时考虑各项政策性因素，我们对2019年预算收支草案编制如下： 

1、财政收入

2019年，一般公共预算地方级财政收入计划完成100996万元，增长2%，主要项目安排情况是：

增值税收入33152万元，增长2.5%；企业所得税收入10200万元，增长3.1％；个人所得税收入2500万元，下降56.2%；其他税收收入40630万元，增长10.4%；非税收入14514万元，下降0.4%。

2、财政支出

按照《预算法》要求，2019年，一般公共预算区级财政收入计划为55648万元，加上上级税收返还、固定结算补助和债券转贷收入，全区公共预算财政总收入预计达到172256万元。按照“收支平衡”的原则，区本级一般公共预算总支出安排172256万元，增长0.6%。

具体项目安排如下：

一般公共服务支出20587万元，下降20%；国防支出65万元，增长6.6%；公共安全支出2500万元，增长1%；教育支出30560万元，增长1.3%；科学技术支出145万元，增长2.1%；文化体育与传媒支出480万元，增长1.9%；社会保障与就业支出43200万元，增长2.1%；医疗卫生支出16126万元，增长5.7%；节能环保支出3500万元，增长4.4%；城乡社区事务支出20590万元，增长8.2%；农林水事务支出21500万元，增长2.8%；交通运输支出1600万元，增长2.7%，主要是通过一般债券资金安排的农村公路项目支出；资源勘探信息等支出203万元，与上年持平；住房保障支出7000万元，增长1%；债务付息支出2500万元，下降4.5%；按照本级预算支出的1%安排预备费1700万元，用于当年预算执行中难以预见的特殊支出。

（三）政府性基金预算

2019年区本级政府性基金收入计划为3500万元（其中，城市基础设施配套费收入1500万元，国有土地使用权出让收入2000万元）；加上上级专项补助收入、专项债券转贷收入、上年结转，全区政府性基金收入预计达到7980万元。按照“收支平衡”的原则，全区政府性基金支出安排7980万元，增长3%，具体支出项目根据基金收入来源安排。

（四）扎实做好2019年财税工作 

1、在组织收入上下功夫，进一步夯实财税收入稳步增长的基础。 

紧紧围绕区委提出的2019年财政收入的增长目标，采取积极有效财税增收措施，深挖税收增长潜力。强化综合治税工作职能，积极协调各部门形成工作合力，推进重点行业、重点税源的控管，强化非税收入管理，并积极上争资金，盘活用好预算资金，为税收稳定增长提供有力保障。

2、在深化改革上求突破，进一步增强财政体制机制活力。

    科学编制全口径预算，完善政府预算体系，努力做好预算编制内容的细化和完善，把有限资金用于保障、改善民生以及重点社会事业项目，促进我区高质量发展和新兴产业发展。推进中长期财政规划编制，增强预算的前瞻性和精准性，确保未来三年实现一般公共预算总量平衡。三是深化国资国企改革，推进和完善国有资产平台系统建设，提升资产管理信息化水平。

3、在保障民生上要成效，进一步推进基本公共服务均等化。

扎实做好民生保障各项工作，确保新增财力的80%以上用于民生，增强人民群众的获得感、幸福感和安全感。落实协调发展理念，支持实施乡村振兴战略，促进农村一二三产业融合发展，进一步加大扶贫资金的投入力度。继续加大教育、社会保障和医疗卫生等投入力度，推动建立覆盖全民、统筹城乡、保障适度的多层次社会保障体系。 

4、在防范风险上强措施，进一步守住不发生区域性财政风险的底线。

坚决贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于地方政府性债务管理的各项规定，严控增量、消化存量，严禁违法违规举债、担保等行为，确保我区债务率保持在合理区间内科学运行；按照“三大攻坚战”总体要求，拓宽偿债资金渠道，加快地方政府债务偿还进度，更好地发挥政府债务促进经济社会发展的作用。

各位代表，新的一年财政工作面临的形势和任务依然十分艰巨，责任重大，使命光荣。让我们在区委的正确领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督与指导，坚定信心、振奋精神、科学谋划、开拓进取、苦干实干，圆满完成2019年的预算任务，为推进全区经济社会发展做出新的更大贡献。

附件1：2019年昌邑区预算收支表

附件2：2019年一般预算“三公”预算安排说明

附件3：2019年转移支付情况说明

附件4：2019年预算公开债务说明

附件5：昌邑区财政专项扶贫资金管理实施办法