目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、部门预算项目支出绩效自评表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、绩效评价情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门主要职责

（一）宣传贯彻党中央、国务院、省委、省政府和市委、市政府有关农村经济工作及扶持发展农村合作经济组织的方针、政策。

（二）研究制定全市供销社的发展战略和规划，组织全市供销社的改革和发展；推进农民专业合作社、农村各类社区服务组织等农村新型合作经济组织发展。

（三）参与农村市场体系建设；负责农村现代流通网络工程建设，组织构建农村农业生产资料经营服务、农副产品购销、日用消费品经营服务、再生资源回收利用以及烟花爆竹安全经营网络。

（四）参与推进农业产业化经营，培育壮大相关龙头企业；组织全市供销社及农民专业合作经济组织参与农业社会化服务，为农民提供产前、产中、产后系列化服务。

（五）承担市政府赋予的防汛救灾物资的收购储备供应和服务。

（六）行使本级社有资产出资人代表职能，加强社有资产经营管理，确保社有资产保值增值，提高经营管理水平。

（七）协调相关部门，组织开展供销社的业务活动，维护供销社的合法权益。

（八）负责组织开展全系统商品流通计划审计工作。

（九）负责全系统社会治安、综合治理、安全生产、依法治社工作。

（十）组织开展全系统党建、党风廉政建设和精神文明建设，做好人事、劳资和社会保障工作，提高行政管理水平。

二、机构设置及部门决算单位构成

根据上述职责，磐石市供销合作社联合社内设6个机构，分别为行政办公室、党委办公室、业务科、计财科、审计科、人事科。

纳入磐石市供销合作社联合社2023年度部门决算编制范围的单位包括：

1.磐石市供销合作社联合社本级

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、部门预算项目支出绩效自评表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为228.80万元。与2022年度相比，收、支总计各减少17.17万元，下降7.0%。主要原因：2023年度退休3人、调出1人。

二、收入决算情况说明

本年收入合计227.92万元，其中：财政拨款收入227.92万元，比上年减少14.64万元，下降6.0%，主要是2023年度退休3人、调出1人0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计228.80万元，其中：基本支出226.81万元，比上年减少17.58万元，下降7.2%，主要是2023年度退休3人、调出1人；项目支出1.99万元，比上年增加0.41万元，增长25.9%，主要是项目培训人数较多。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为228.80万元，与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少17.17万元，降低7.0%。主要原因:2023年度退休3人、调出1人。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出228.80万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少17.17万元，降低7.0%。主要原因：2023年度退休3人、调出1人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出228.80万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出28.01万元，占12.2%；卫生健康支出（类）8.70万元，占3.8%；商业服务业等支出（类）支176.81万元，占77.3%；住房保障支出15.28万元，占6.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为206.29万元，支出决算为228.8万元，完成年初预算的110.9%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算20.68万元，支出决算为18.87万元，完成年初预算的89.7%。决算数小于预算数的主要原因是社保缴纳基数是按上一年度平均工资，而预算是按本年年初工资。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算9.31万元，支出决算为9.10万元，完成年初预算的97.7%。决算数小于预算数的主要原因是社保缴纳基数是按上一年度平均工资，而预算是按本年年初工资。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）  其他社会保障和就业支出（项）。年初预算0.05万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的100%。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为7.85万元，支出8.70万元，完成年初预算的110.8%。决算数大于预算数的主要原因是社保缴纳基数调整。

3.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。年初预算为152.89万元，支出决算为176.81万元，完成年初预算的115.6%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资调整及增加维修经费10万元。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）公积金（项）年初预算为15.51万元，支出决算为15.28万元，完成年初预算的98.5%。决算数小于预算数的主要原因是2023年存在退休3人、调出1人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出226.81万元，其中：

人员经费193.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、代缴社会保险费和其他对个人和家庭的补助。

公用经费33.02万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元；本年收入0万元；本年支出0万元；年末结转和结余0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算年初结转和结余0万元；本年收入0万元；本年支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

十、关于2023年度绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。绩效评价工作开展情况说明为：根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目1个，共涉及资金1.99万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“农民合作经济组织及农民经济人培训费”等1个项目开展了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出1.99万元。从评价情况来看，通过开展绩效评价工作，提高了项目资金使用效率。

组织对本部门开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1.99万元。从评价情况来看，通过开展绩效评价工作，提高了项目资金使用效率。

（二）项目绩效自评结果。

“农民合作经济组织及农民经济人培训费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2万元，执行数为1.99万元，完成预算的99.5%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标-经济成本指标-培训费支出年度指标值<=2万元，实际完成值1.99万元；二是产出指标-数量指标-培训费保障人数年度指标值>=50人，实际完成值106人；三是产出指标-质量指标-培训费支出合格率年度指标值100%，实际完成值100%；四是产出指标-时效指标-培训费支出及时率年度指标值100%，实际完成值100%；五是效益指标-社会效益指标-培训对象农业技术掌握率实际完成值，实际完成值>=90%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：加强对项目资金的管控，更好的完成项目。

（三）部门评价结果

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费执行情况说明

2023年度机关运行经费支33.02万元，较2022年度增加7.21万元，增27.9%，主要是增加维修费10万元。

（二）政府采购支出情况说明

2023年度政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，磐石市供销合作社联合社共有车辆0辆；单位价值100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项，从财政以外的同级单位取得的经费、从非财政取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金等。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照有关规定上缴上级单位的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2023年度部门决算表