2023年度

磐石市朝鲜族幼儿园部门决算

2024年9月23日

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、部门预算项目支出绩效自评表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、绩效评价情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门主要职责

为学龄前儿童提供德、智、体、美等全面的保育教育服务。培养幼儿形成良好习惯 参加体育活动的兴趣 增强幼儿体质  发展幼儿智力 培养幼儿形成有益学习兴趣 增强正确运用感官 语言进行交流 认知和动手的基本能力 建立健全安全制度和应急机制 为3岁以下婴幼儿提供托育服务。

二、机构设置及部门决算单位构成

根据上述职责，磐石市朝鲜族幼儿园内设4个机构，分别为园长室、副书记室、保教处、安全办。

纳入磐石市朝鲜族幼儿园2023年度部门决算编制范围的单位包括：

1. 磐石市朝鲜族幼儿园

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、部门预算项目支出绩效自评表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

 2023年度收、支总计均为877.03万元。与2022年度相比，收、支总计各减少265.95万元，下降23.3%。主要原因：2023年度幼儿减少、教师退休。

二、收入决算情况说明

本年收入合计831.79万元，其中：财政拨款收入823.42万元，比上年减少282.03万元，下降25.5%，主要是2023年度幼儿减少、教师退休；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入8.37万元，比上年增加8.37万元，增长0.8%，主要是托管服务。

三、支出决算情况说明

本年支出合计877.03万元，其中：基本支出863.66万元，比上年增加28.19万元，增长3.4%，主要是2023年有事业编落编、在职人员工资增长增加；项目支出13.37万元，比上年减少248.9万元，下降94.9%，主要是项目调整；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计823.42万元，支出总计868.66万元，与2022年相比，财政拨款收入总计减少282.03万元，支出总计减少229.08万元，收、支分别降低25.5%、20.9%。主要原因：2023年度幼儿减少、教师退休。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出868.66万元，占本年支出合计的99%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少229.08万元，降低20.9%。主要原因：2023年度幼儿减少、教师退休。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出868.66万元，主要用于以下方面：教育支出710.38万元，占81.8%；社会保障和就业支出72.77万元，占8.4%；卫生健康支出29.08万元，占3.3%；住房保障支出56.42万元，占6.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为885.24万元，支出决算为868.66万元，完成年初预算的98.1%。其中：

1.205教育支出。年初预算为723.24万元，支出决算为710.38万元，完成年初预算的98.2%。决算数小于预算数的主要原因是幼儿减少、教师退休。

2.208社会保障和就业支出。年初预算为75万元，支出决算为72.77万元，完成年初预算的97%。决算数小于预算数的主要原因是教师退休。

3.210卫生健康支出。年初预算为30万元，支出决算为29.08万元，完成年初预算的96.9%。决算数小于预算数的主要原因是教师退休。

4.221住房保障支出。年初预算为57万元，支出决算为56.42万元，完成年初预算的99%。决算数小于预算数的主要原因是教师退休。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出855.29万元，其中：

人员经费676.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、助学金。

公用经费178.35万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元；本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算年初结转和结余0万元；本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

十、关于2023年度绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

绩效评价工作开展情况说明为：根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，二级项目10个，共涉及资金133.38万元，占一般公共预算项目支出总额的85%。

组织对“公办幼儿园二季度生均公用经费”“2023年春季学期外教服务费”等10个项目开展了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出133.38万元。从评价情况来看，财政资金预算配置合理合规，预算执行严格有序，预算管理规范可控，资金效益符合预期。

（二）项目绩效自评结果。

2023年教育工作运转经费（学校部分）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为80分。项目全年预算数为195万元，执行数为72.44万元，完成预算的37.1%。项目绩效目标完成情况：按照年初预算资金安排，本年教育工作运转经费(学校部分)能够按年初预算要求执行，资金到位及时，使用合理。由于幼儿减少收入低支出减少，本年度实际完成72.44万元。

2023年教育工作运转经费（人员部分）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为77.8分。项目全年预算数为50万元，执行数为29万元，完成预算的58%。项目绩效目标完成情况：按照年初预算资金安排，本年教育工作运转经费（人员部分）能够按年初预算要求执行，资金到位及时，使用合理。由于幼儿减少收入低本年度实际执行29万元。

公办幼儿园二季度生均公用经费项目绩效自评情况：2023年预算调整追加项目支出预算数为1.91万元，执行数为1.91万元，完成预算100%。

2023年春季学期外教服务费项目绩效自评情况：2023年预算调整追加项目支出预算数为3.46万元，执行数为3.46万元，完成预算100%。

2023年度第二批学校校舍保险项目绩效自评情况：2023年预算调整追加项目支出预算数为0.49万元，执行数为0.49万元，完成预算100%。

磐石市朝鲜族幼儿园2023年三季度公办幼儿园生均公用经费项目绩效自评情况：2023年预算调整追加项目支出预算数为9.59万元，执行数为9.59万元，完成预算100%。

磐石市朝鲜族幼儿园2023年四季度公办幼儿园生均公用经费项目绩效自评情况：2023年预算调整追加项目支出预算数为9.59万元，执行数为9.59万元，完成预算100%。

2021-2022学年度第一学期市内小学低年级、大中班聘请外教资金统计表项目绩效自评情况：2023年预算调整追加项目支出预算数为3.17万元，执行数为3.17万元，完成预算100%。

教职员工校园方责任险、食品安全责任险2023项目绩效自评情况：2023年预算调整追加项目支出预算数为0.54万元，执行数为0.54万元，完成预算100%。

2023年9月份调整工资指标项目绩效自评情况：2023年预算调整追加项目支出预算数为3.2万元，执行数为3.2万元，完成预算100%。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费执行情况说明

2023年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

2023年度，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，磐石市朝鲜族幼儿园共有车辆0辆。单位价值100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项，从省财政以外的同级单位取得的经费、从非省财政取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金等。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照有关规定上缴上级单位的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十八、磐石市朝鲜族幼儿园部门决算（对部门使用的所有“项”级政府收支分类科目，参照《2023年政府收支分类科目》中的科目说明和中央部门决算公开内容进行说明）：

附件：2023年度部门决算表