关于磐石市2026年市级

财政预算调整方案（草案）情况的报告

主任、各位副主任：

我受市政府委托，作关于磐石市2026年市级财政预算调整方案（草案）情况的报告,请予审议。

一、预算调整原因

（一）编制2026年预算草案时，上级转移支付资金尚未下达完毕，未能完全体现在预算草案中。

（二）随着对我市优质资产的进一步盘活，有必要调整我市非税收入中的盘活资产收入计划。

（三）按照省财政厅对我市2026年“三保+”收支情况的预算提级审核意见，需要对“三保+”支出项目进行相应调整。

（四）截止2026年6月末，我市发行的地方政府新增债券和再融资债券未能在2026年预算草案中完整体现。

根据以上四个方面因素,需要对2026年市级财政预算方案进行必要调整。

二、2026年市级财政预算调整方案（草案）

（一）一般公共财政收支预算

1.收入计划安排

税收收入不做调整仍为35,000万元，非税收入从年初的65,000万元调整为83,060万元,增加18,060万元，主要原因是根据当前的资产盘活工作推进情况增加了对应的非税收入。调整后地方级收入由年初的100,000万元调整成118,060万元,调整后的地方级收入计划具体项目安排如下：

地方级税收计划为35,000万元，分税种计划为：⑴增值税9,000万元；⑵企业所得税4,950万元；⑶个人所得税1,900万元；⑷资源税1,900万元；⑸城建税2,585万元；⑹房产税3,900万元；⑺印花税1,904万元；⑻城镇土地使用税2,410万元；⑼土地增值税1,780万元；⑽车船使用税1,400万元；⑾耕地占用税400万元；⑿契税2,571万元；⒀环保税300万元。

非税收入计划为83,060万元，各项非税计划为：⑴专项收入（含教育附加收入和地方教育附加收入等）3,600万元；⑵行政事业性收费收入2,500万元；⑶罚没收入7,500万元；⑷国有资源(资产)有偿使用收入69,010万元；⑸政府住房基金收入50万元，⑹捐赠收入400万元。

2.财力计划安排

调整后的2026年计划总财力为583,155万元，其中包括税收收入35,000万元，非税收入83,060万元，共同事权转移支付154,151万元，返还性收入6,912万元，专项转移支付36,368万元，一般性转移支付可用于财力部分136,485万元，地方政府一般债券转贷收入23,595万元，动用预算稳定调节基金4,995万元，调入资金44,623万元（含从国有资本经营预算收入调入265万元）,上年结余收入57,966万元。

3.支出计划安排

调整后的一般公共预算总支出计划为583,155万元，比原计划增加97,986万元，主要是增加了共同事权支出、省专项支出、新增债券支出和债务还本支出，其中：上解上级支出14,014万元；债务还本支出13,111万元，较原计划增加9,295万元；援助其他地区支出50万元；一般公共预算财政支出555,980万元，较原计划增加了88,641万元。调整后的一般公共预算财政支出具体构成如下：

（1）一般公共服务支出31,365万元,其中市本级27,521万元；

（2）国防支出216万元，其中市本级130万；

（3）公共安全支出13,019万元，其中市本级10,631万元；

（4）教育支出80,343万元，其中市本级54,986万元；

（5）科学技术支出227万元，其中市本级112万元；

（6）文化体育与传媒支出4,849万元，其中市本级2,691万元；

（7）社会保障和就业支出139,078万元，其中市本级58,634万元；

（8）卫生健康支出43,728万元，其中市本级30,070万元；

（9）节能环保支出19,094万元，其中市本级29万元；

（10）城乡社区支出35,303万元,其中市本级24,943万元;

（11）农林水支出79,533万元，其中市本级14,595万元；

（12)交通运输支出24,359万元，其中市本级2,212万元；

（13）资源勘探信息等支出13,475万元，其中市本级11,688万元（含资产盘活项目资本金11,400万元）;

（14）商业服务业等支出670万元，其中市本级353万元；

（15）金融支出42万元，为市本级支出；

（16）自然资源海洋气象等支出902万元,为市本级支出；

（17）住房保障支出19,449万元，其中市本级11,278万元；

（18）粮油物资储备支出285万元，为市本级支出；

（19）灾害防治和应急管理支出2,553万元，其中市本级2,402万元；

（20）债务付息支出13,823万元，其中市本级支出11,123万元；

（21）债务发行费用支出23万元，为市本级支出；

（22）其他支出33,644万元，其中市本级支出28,539万元，包括：预留的职工职业年金清缴4,000万元、丧葬费抚恤金2,500万元、预留职工正常晋升工资2,721万元、年终一次性奖金4,700万元、绩效奖800万元等工资性支出、预留履职必要经费 11,211 万元和国内其他债务还本付息 2,607 万元。

4.预算平衡情况

调整后的2026年计划总财力为583,155万元，比原计划增加97,986万元，主要是增加了地方级非税收入纳入了上级已下达的专项补助收入和债券转贷收入。一般公共预算总支出计划583,155万元，其中：一般公共预算财政支出555,980万元,体制上解支出14,014万元,债务还本支出13,111万元,援助其他地区支出50万元。调整后的收支预算是一个平衡的预算。

（二）政府性基金收支预算

1.2026年政府性基金总收入计划调整为82,380万元，比原计划增加41,044万元，主要原因是增加了债务转贷收入、上年结余收入和调入资金。调整后的总收入计划包括：基金预算收入11,939万元、省补助收入13,959万元、债务转贷收入22,000万元、上年结余20,198万元和调入资金14,284万元。具体基金预算收入项目安排如下：

（1）国有土地使用权出让收入10,619万元；

（2）城市基础设施配套费收入100万元；

（3）污水处理费收入520万元；

（4）专项债券对应项目专项收入700万元。

2.2026年政府性基金总支出计划调整为82,380万元，全部安排为基金预算支出，具体项目如下：

（1）文化旅游体育与传媒支出1万元；

（2）节能环保支出222万元；

（3）城乡社区支出14,592万元，其中市本级支出10,622万元，包括：国有土地使用权出让收入安排的支出10,002万元，城市基础设施配套费安排的支出100万元、污水处理费收入及对应专项债务收入安排的支出520万元；

（4）农林水支出24,767万元；

（5）资源勘探工业信息等支出1,292万元；

（6）其他支出25,817万元；

（7）债务付息支出14,983万元，为市本级支出；

（8）债务发行费支出10万元，为市本级支出；

（9）自然资源海洋气象等支出89万元，为市本级支出；

（10）债务还本支出607万元，为市本级支出。

3.2026年调整后的政府性基金预算计划收支相抵为平衡。

三、政府性债务收支预算

2026年初全市政府债务余额为939,680.67万元。截至2026年6月末全市政府债务余额为974,909.57万元，债务余额变动的主要原因是：1-6月发行了新增一般债券14,306万元和新增专项债券22,000万元，发行再融资一般债券12,849万元，同时1-6月偿还了到期本金13,926.1万元。全年预计继续发行新增债券50,000万元，继续偿还到期债务本金24,577万元，预计2026年末政府债务余额为1,000,332.57万元。我市根据省财政厅每年下发的债务还本付息计划采取增收节支、发行再融资债券等多种形式按时偿还到期债务本息。

结合我市综合财力等相关数据，2026年我市债务风险等级为黄色，风险可控。

四、国有资本经营预算收支预算

1.2026年国有资本预算总收入计划调整为662万元，比原计划增加318万元，其中：利润收入244万元，调整为344万元；股息红利收入由100万元调整为318万元。

2.2026年国有资本经营预算总支出计划调整为662万元，具体为其他国有资本经营预算支出397万元，调出资金265万元。    

3.2026年调整后的国有资本经营预算计划收支相抵为平衡。

C:\fakepath\表1-6 地方政府债务限额调整情况表.xlsx

C:\fakepath\表1-7 地方政府新增债务限额资金安排表.xlsx